Các bước Đối soát Sao kê ngân hàng¶
Hàng ngày, Kế toán có thể phát sinh nhiều giao dịch chuyển tiền và nhận tiền. Khi có chênh lệch giữa số dư trong Tài khoản ngân hàng và số dư trên sổ sách kế toán, bạn phải dò tìm từng dòng trên sao kê ngân hàng để đối chiếu. Thử nghĩ: nếu số lượng giao dịch lên đến hàng trăm dòng bạn sẽ đối chiếu bằng cách nào cho nhanh và chính xác? Phần mềm Kế toán Doanh nghiệp của Viindoo sẽ giúp bạn dễ dàng kiểm tra, phát hiện sai lệch chỉ bằng vài kích chuột.
Module cần cài đặt
Để thao tác theo hướng dẫn trong bài viết, bạn cần cài đặt ứng dụng sau:
Giao diện Đối soát Sao kê ngân hàng¶
Sau khi thêm giao dịch hoặc import sao kê. Trên Sổ tiền gửi ngân hàng tại Bảng thông tin kế toán, sẽ hiển thị số lượng giao dịch cần đối soát, ấn Đối soát để xem chi tiết. Bạn có thể dùng bộ lọc Đã đối soát hoặc Chưa đối soát để kiểm soát dễ dàng.
Tại chế độ xem chi tiết đối soát ngân hàng được cấu trúc thành ba phần riêng biệt: giao dịch, bút toán đối ứng và bút toán kết quả.
Giao dịch: Hiển thị bên trái gồm tất cả các giao dịch của ngân hàng
Bút toán đối ứng: Hệ thống sẽ tìm thông tin trên sao kê như đúng đối tác, đúng số tiền, đúng tài khoản kế toán để khớp phiếu thanh toán đã làm trước đó. Bạn có thể sử dụng các công cụ Bút toán hiện có, Hoạt động thủ công để khớp.
Bút toán kết quả: Sẽ được hiển thị khi bạn chọn Chờ kiểm tra.
Chọn một giao dịch trong số các giao dịch ngân hàng chưa khớp.
Xác định bên đối ứng. Có nhiều tùy chọn để xác định bên đối ứng, bao gồm khớp với các Bút toán hiện có, hoạt động thủ công, thanh toán nhóm và nút mô hình đối soát.
Nếu bút toán kết quả chưa cân bằng hoàn toàn, cân bằng nó bằng cách thêm một bút toán đối ứng hiện có khác hoặc viết giảm nó bằng một hoạt động thủ công.
Nhấp vào nút Xác nhận và chuyển sang giao dịch tiếp theo.
Mẹo
Nếu bạn không chắc chắn về cách đối soát một giao dịch cụ thể và muốn xử lý nó sau, hãy sử dụng nút "Cần kiểm tra" thay vào đó. Tất cả các giao dịch được đánh dấu là "Cần kiểm tra" có thể được hiển thị bằng cách sử dụng bộ lọc "Cần kiểm tra".
Bút toán kế toán của sao kê ngân hàng¶
Các giao dịch ngân hàng khi được đăng trên tài khoản tạm thời của sổ cái cho đến khi đối soát. Tại điểm này xác nhận đối soát, hệ thống sẽ sửa đổi bút toán bằng cách thay thế tài khoản tạm thời ngân hàng bằng tài khoản phải thu, phải trả, hoặc tài khoản chưa thanh toán tương ứng. Cùng tìm hiểu với trường hợp cụ thể sau:
Trường hợp 1: Đối soát sao kê đã có phiếu thanh toán¶
Tiền chi ra và nhận về được ghi nhận vào các tài khoản tạm thời khi xác nhận thanh toán trên hệ thống.
Tiền vào - ra được xác nhận trên sao kê ngân hàng được ghi nhận vào tài khoản kế toán tiền và đối ứng với tài khoản tạm thời.
Bấm Xác nhận và xem bút toán sổ nhật ký.
Trường hợp 2: Đối soát chưa có phiếu thanh toán¶
Thêm giao dịch và đối soát. Tiền vào - ra được xác nhận trên sao kê ngân hàng được ghi nhận vào tài khoản kế toán tiền và đối ứng với tài khoản công nợ.
Bấm Xác nhận và xem bút toán phát sinh.
Lúc này, hóa đơn cũng được đối soát và chuyển trạng thái đã thanh toán.
Tình huống 3: Đối soát giao dịch không có hóa đơn, không có phiếu thanh toán¶
Với những khoản tiền có chu kỳ lặp lại thường xuyên như phí ngân hàng, lãi nhập vốn..., chưa ghi nhận trên phần mềm. Bạn có thể sử dụng các mô hình đối soát đã được thiết lập. Tham khảo Tạo mô hình đối soát.
Trên giao diện đối soát sao kê ngân hàng, chọn mô hình đối soát và Xác nhận sao kê.
Xem thêm
Các bài viết liên quan
Module tham khảo