Cách đối trừ công nợ với đối tác vừa là nhà cung cấp¶
Khi cùng một đối tác vừa nợ bạn vừa được bạn nợ, hãy tạo một mô hình kết chuyển tự động để chuyển số dư phải trả (tài khoản 331) sang tài khoản phải thu (131). Viindoo sẽ sinh bút toán đối trừ cho bạn, sau đó bạn đối chiếu các phát sinh kế toán của hai tài khoản.
Ai thực hiện: quản trị viên Kế toán (menu Mô hình kết chuyển tự động nằm trong Cấu hình > Quản lý); việc đối chiếu phát sinh kế toán do kế toán viên thực hiện. Ứng dụng: Kế toán.
Trước khi bắt đầu
Để thao tác theo hướng dẫn trong bài viết, bạn cần cài đặt ứng dụng sau:
Bạn cũng cần một sổ nhật ký loại Hoạt động khác để ghi các bút toán kết chuyển, và một đối tác có hóa đơn bán ra đã ghi sổ và hóa đơn mua hàng đã ghi sổ.
Cấu hình mô hình kết chuyển tự động như thế nào?¶
Vào Kế toán > Cấu hình > Quản lý > Mô hình kết chuyển tự động và bấm Mới.
Nhập Diễn giải, sau đó điền các trường chung:
Chu kỳ: Ngày bắt đầu của mô hình và, nếu muốn, ngày kết thúc. Kết chuyển được sinh từ ngày bắt đầu.
Tần suất: Hàng tháng, Hàng quý hoặc Hàng năm. Mỗi kỳ đã kết thúc sinh một bút toán kết chuyển.
Phương thức kết chuyển: Auto ghi Nợ tài khoản đích và ghi Có tài khoản nguồn khi số dư nguồn là số dư Nợ, và làm ngược lại khi là số dư Có. Có -> Nợ chỉ kết chuyển số dư Có của tài khoản nguồn và Nợ -> Có chỉ kết chuyển số dư Nợ; Viindoo báo lỗi nếu số dư nằm ở bên còn lại. Nếu chưa chắc, hãy giữ Auto.
Journal: Sổ nhật ký loại Hoạt động khác dùng để ghi các bút toán kết chuyển.
Tài khoản nguồn¶
Bấm Thêm dòng ở phần Tài khoản nguồn và nhập Tiền tố mã Tài khoản của tài khoản cần kết chuyển hết, ví dụ 331 (Phải trả cho người bán). Kiểu tiền tố tài khoản là Mã tiền tố (mọi tài khoản có mã bắt đầu bằng giá trị này) hoặc Chính xác (chỉ đúng mã đó).
Kết chuyển đến¶
Bấm Thêm dòng ở phần Kết chuyển tới để xác định số dư được chuyển đi đâu.
Trường |
Ảnh hưởng tới đâu |
Nhập sai hoặc bỏ trống thì sao |
|---|---|---|
Tài khoản Đích |
Tài khoản nhận số dư kết chuyển, ví dụ 131 (Phải thu của khách hàng). |
Mỗi tài khoản đích chỉ dùng một lần trong một mô hình. |
Phần trăm |
Phần số dư nguồn được kết chuyển. Nhập 100% để kết chuyển toàn bộ. |
Tổng các dòng không được vượt quá 100%. |
Số tiền |
Số tiền cố định cần kết chuyển thay cho phần trăm (mặc định ẩn, thêm từ bộ chọn cột). Chỉ nhập Phần trăm hoặc Số tiền, không nhập cả hai. |
Viindoo từ chối dòng nhập cả hai hoặc không nhập cái nào. |
Bộ lọc Tài khoản quản trị |
Chỉ tính các phát sinh kế toán của tài khoản nguồn có gắn các tài khoản quản trị này. |
Để trống: không lọc theo tài khoản quản trị. |
Bộ lọc đối tác |
Chỉ tính các phát sinh kế toán của các đối tác này. Nếu chọn nhiều đối tác, bút toán có các dòng riêng cho từng đối tác. |
Để trống: tính chung tất cả đối tác. |
Sau khi điền các dòng, bấm Hiệu lực. Trạng thái chuyển từ Vô hiệu hóa sang Đã kích hoạt.
Các bút toán đối trừ được sinh ra như thế nào?¶
Đối tác đã có một hóa đơn bán ra và một hóa đơn mua hàng:
Viindoo sinh bút toán kết chuyển của một kỳ khi kỳ đó đã kết thúc, hoặc khi tác vụ định kỳ hằng ngày Thực hiện kết chuyển tự động chạy, hoặc khi bạn bấm Thực hiện kết chuyển trên mô hình đã kích hoạt. Nút Kết chuyển của mô hình liệt kê các bút toán đã sinh.
Bút toán có ngày là ngày cuối cùng của kỳ và được tự động ghi sổ vào ngày đó. Bút toán ghi Có tài khoản đích (131) và ghi Nợ tài khoản nguồn (331) bằng số dư của đối tác.
Đối chiếu số dư đã đối trừ như thế nào?¶
Bút toán chỉ chuyển số dư; kế toán vẫn phải đối chiếu các phát sinh kế toán. Vào Kế toán > Kế toán > Phát sinh kế toán, lọc theo đối tác và tài khoản đích (131).
Chọn các phát sinh kế toán (dòng hóa đơn và dòng kết chuyển), rồi bấm Tác vụ > Đối chiếu.
Trên màn hình đối chiếu, kiểm tra số tiền và bấm Xác nhận. Nếu bên Có lớn hơn, Chênh lệch thanh toán cho biết phần còn mở; giữ Để mở trừ khi bạn muốn đánh dấu là đã thanh toán đủ.
Làm tương tự với các phát sinh kế toán của tài khoản nguồn (331).
Kiểm tra số dư của đối tác như thế nào?¶
Vào Kế toán > Báo cáo > Báo cáo đối tác > Sổ chi tiết công nợ.
Kết quả mong đợi¶
Mỗi kỳ đã kết thúc có một bút toán kết chuyển đã ghi sổ, ghi Nợ 331 và ghi Có 131 cho đối tác.
Các phát sinh kế toán của cả hai tài khoản có số khớp sau khi đối chiếu.
Sổ chi tiết công nợ hiển thị số dư còn lại sau khi đối trừ.
Lỗi thường gặp¶
Tổng tỷ lệ phần trăm không được lớn hơn 100%. - giảm phần trăm của các dòng đích.
Chỉ 'Phần trăm' hoặc 'Số tiền' được thiết lập! - chỉ nhập một trong hai.
Dòng '...' của mô hình chuyển '...' chứa tài khoản '...' đã được định nghĩa bởi một dòng khác. - một tài khoản xuất hiện hai lần trong các dòng nguồn, hoặc hai lần trong các dòng đích.
Không sinh bút toán - mô hình vẫn đang Vô hiệu hóa, kỳ chưa kết thúc, hoặc bộ lọc đối tác loại trừ các phát sinh kế toán.
Bước tiếp theo¶
Xem thêm
Bài viết liên quan
Mô-đun tham khảo
Ghi chú phiên bản¶
Trong Viindoo 18, tài khoản nguồn của mô hình được xác định bằng Tiền tố mã Tài khoản và kiểu tiền tố, và menu kết chuyển là Cấu hình > Quản lý > Mô hình kết chuyển tự động.