Cách phân bổ doanh thu chưa thực hiện qua nhiều kỳ¶
Khi khách hàng trả tiền trước cho dịch vụ bạn cung cấp trong nhiều tháng, hãy ghi hóa đơn vào tài khoản Doanh thu chờ phân bổ (3387) và tạo mô hình kết chuyển tự động chuyển một tỷ lệ phần trăm của khoản này sang doanh thu (511) vào cuối mỗi kỳ (ví dụ 10% mỗi tháng cho dịch vụ 10 tháng). Viindoo sinh và ghi sổ các bút toán phân bổ cho bạn. Cách này cũng dùng được cho chi phí trả trước.
Ai thực hiện: quản trị viên Kế toán (các menu Mô hình kết chuyển tự động và Nhóm sản phẩm nằm trong Cấu hình > Quản lý). Ứng dụng: Kế toán.
Trước khi bắt đầu
Để thao tác theo hướng dẫn trong bài viết, bạn cần cài đặt ứng dụng sau:
Bạn cũng cần một sổ nhật ký loại Hoạt động khác để ghi các bút toán phân bổ.
Cấu hình mô hình phân bổ như thế nào?¶
Vào Kế toán > Cấu hình > Quản lý > Mô hình kết chuyển tự động và bấm Mới.
Nhập Diễn giải, Chu kỳ (ngày bắt đầu và ngày kết thúc nếu có), Tần suất (Hàng tháng, Hàng quý hoặc Hàng năm) và Journal. Giữ Phương thức kết chuyển là Auto trừ khi bạn biết cần phương thức khác; các trường được giải thích trong Cách đối trừ công nợ với đối tác vừa là nhà cung cấp.
Tài khoản nguồn¶
Bấm Thêm dòng ở phần Tài khoản nguồn và nhập Tiền tố mã Tài khoản của tài khoản doanh thu chờ phân bổ, ví dụ 3387, với kiểu tiền tố Chính xác.
Tài khoản kết chuyển¶
Bấm Thêm dòng ở phần Kết chuyển tới để thêm tài khoản doanh thu, ví dụ 511.
Tài khoản Đích: Tài khoản nhận mỗi lần phân bổ, chẳng hạn 511.
Phần trăm: Phần của phát sinh kế toán nguồn được phân bổ trong mỗi kỳ, tính trên số tiền ban đầu của phát sinh đó. Với dịch vụ 10 tháng, nhập 10%.
Bộ lọc Tài khoản quản trị: Chỉ phân bổ các phát sinh kế toán của tài khoản nguồn có gắn các tài khoản quản trị này.
Bộ lọc đối tác: Chỉ phân bổ các phát sinh kế toán của các đối tác này. Để trống nếu muốn phân bổ tất cả mà không xét đối tác; nếu chọn nhiều đối tác, bút toán có các dòng riêng cho từng đối tác.
Khi đã đặt xong các dòng, bấm Hiệu lực. Trạng thái chuyển từ Vô hiệu hóa sang Đã kích hoạt.
Ghi nhận doanh thu chưa thực hiện như thế nào?¶
Đặt tài khoản thu nhập cho nhóm sản phẩm¶
Vào Kế toán > Cấu hình > Quản lý > Nhóm sản phẩm, mở nhóm sản phẩm của dịch vụ thu tiền trước và đặt Tài khoản doanh thu là tài khoản doanh thu chờ phân bổ (3387).
Mỗi sản phẩm thuộc nhóm này lấy tài khoản thu nhập này cho các dòng hóa đơn.
Tạo hóa đơn bán ra¶
Tạo và ghi sổ hóa đơn bán ra cho sản phẩm. Dòng hóa đơn được ghi vào tài khoản doanh thu chờ phân bổ.
Các bút toán phân bổ được sinh ra như thế nào?¶
Khi một kỳ kết thúc, Viindoo sinh bút toán phân bổ của kỳ đó, hoặc khi tác vụ định kỳ hằng ngày Thực hiện kết chuyển tự động chạy, hoặc khi bạn bấm Thực hiện kết chuyển trên mô hình. Nút Kết chuyển của mô hình liệt kê các bút toán.
Mỗi bút toán có ngày là ngày cuối cùng của kỳ và được tự động ghi sổ vào ngày đó. Bút toán ghi Nợ tài khoản doanh thu chờ phân bổ và ghi Có tài khoản doanh thu bằng số tiền phân bổ.
Kiểm tra số dư chưa phân bổ¶
Vào Kế toán > Kế toán > Phát sinh kế toán và lọc theo tài khoản 3387. Chênh lệch giữa tổng Có và tổng Nợ là số dư chưa phân bổ.
Để theo dõi một đối tác, thêm bộ lọc theo đối tác đó.
Bạn cũng có thể dùng báo cáo kế toán để phân tích và lấy số liệu.
Kết quả mong đợi¶
Mỗi kỳ đã kết thúc có một bút toán đã ghi sổ cho số tiền phân bổ, ghi Nợ 3387 và ghi Có 511.
Phần hóa đơn chưa phân bổ vẫn nằm ở tài khoản 3387.
Lỗi thường gặp¶
Tổng tỷ lệ phần trăm không được lớn hơn 100%. - giảm phần trăm của các dòng đích.
Không sinh bút toán - mô hình vẫn đang Vô hiệu hóa, kỳ đầu tiên chưa kết thúc, hoặc bộ lọc đối tác hay tài khoản quản trị loại trừ dòng hóa đơn.
Bước tiếp theo¶
Xem thêm
Bài viết liên quan
Mô-đun tham khảo
Ghi chú phiên bản¶
Trong Viindoo 18, tài khoản nguồn của mô hình được xác định bằng Tiền tố mã Tài khoản và kiểu tiền tố, và menu kết chuyển là Cấu hình > Quản lý > Mô hình kết chuyển tự động.