Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt Thông tư 200,133,107 Excel

Trong quá trình quản lý tài chính doanh nghiệp, việc lập biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt là rất quan trọng. Để hỗ trợ cho các đơn vị thực hiện công tác kiểm kê quỹ chính xác và thuận tiện hơn, Thông tư 200,133,107 đã ban hành mẫu biên bản để kiểm kê quỹ tiền mặt. Tham khảo bài viết dưới đây của Viindoo để tìm hiểu chi tiết về các mẫu biên bản này nhé!

1. Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt VND

1.1 Mẫu theo thông tư 133

Mẫu kiểm kê quỹ được biên soạn theo thông tư 133 /2016/TT-BTC. 
Tải mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt Tại đây.

>>>> Tham Khảo Thêm: 10+ Mẫu báo cáo tài chính theo Thông tư 133, 200 Excel mới nhất

1.2 Mẫu theo thông tư 200

Mẫu kiểm kê quỹ được biên soạn theo thông tư 200 /2014/TT-BTC.  

Biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt Excel 

TẢI MẪU FILE DOCS

>>>> Xem Thêm: Mẫu giấy biên nhận tiền được sử dụng phổ biến nhất hiện nay

1.3 Cách ghi biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt VND

Góc trên bên trái của Biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt, doanh nghiệp cần ghi rõ tên đơn vị (hoặc đóng dấu) và bộ phận tương ứng. Quy định về thời gian kiểm kê quỹ tiền mặt là được thực hiện định kỳ vào cuối tháng, cuối quý, cuối năm hoặc khi cần thiết để kiểm tra đột xuất hoặc khi bàn giao quỹ. Khi tiến hành kiểm kê, doanh nghiệp cần lập Ban kiểm kê, trong đó, thủ quỹ và kế toán tiền mặt hoặc kế toán thanh toán là các thành viên tham gia.

Để lập biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt chính xác, người lập biên bản cần ghi rõ số hiệu chứng từ và thời điểm kiểm kê (ví dụ: Giờ, ngày, tháng, năm). Trước khi kiểm kê, thủ quỹ cần ghi vào sổ quỹ tất cả các phiếu thu, phiếu chi và tính số dư tồn quỹ đến thời điểm kiểm kê.

Khi tiến hành kiểm kê, thủ quỹ cần thực hiện kiểm kê từng loại tiền trong quỹ một cách riêng biệt. Đối với mỗi loại tiền, người lập biên bản cần ghi rõ các thông tin như số dư theo sổ quỹ và sổ kiểm kê thực tế. Số dư theo sổ quỹ được tính bằng cách cộng số tồn quỹ trên sổ quỹ tại thời điểm kiểm kê vào cột thích hợp trên biên bản.

Số kiểm kê thực tế được tính bằng cách kiểm kê số tiền thực tế có trong quỹ và ghi vào cột tương ứng trên biên bản. Cuối cùng, thủ quỹ cần tính và ghi lại số chênh lệch giữa số dư theo sổ quỹ và sổ kiểm kê thực tế để phát hiện các sai sót trong quản lý quỹ.

Thủ quỹ cần xác định và ghi rõ nguyên nhân gây thừa hoặc thiếu quỹ trên Bảng kiểm kê quỹ. Đồng thời, trên bảng kiểm kê cũng cần thể hiện ý kiến nhận xét và kiến nghị của Ban kiểm kê. Biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt cần được ký bởi thủ quỹ, trưởng ban kiểm kê và kế toán trưởng. Nếu có khoản chênh lệch quỹ, thủ quỹ phải báo cáo giám đốc doanh nghiệp để giải quyết.

Biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt được lập thành 2 bản:

• Bản lưu tại thủ quỹ.
• Bản lưu tại kế toán quỹ tiền mặt hoặc kế toán thanh toán.

2. Mẫu bảng kiểm kê quỹ tiền mặt ngoại tệ

2.1 Mẫu theo thông tư 133

Mẫu theo thông tư 133 là một bảng mẫu được quy định bởi Bộ Tài chính Việt Nam để quản lý và kiểm soát quỹ tiền mặt ngoại tệ trong các doanh nghiệp.

Tải ngay mẫu TẠI ĐÂY

3. Mẫu Biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt theo Thông tư 107

Mẫu kiểm kê quỹ tiền mặt theo Thông tư 107 là một biểu mẫu chuẩn do Bộ Tài Chính ban hành, được sử dụng để ghi lại quá trình kiểm tra, xác định số tiền trong quỹ . Dưới đây là mẫu biên bản theo thông tư 107 mà doanh nghiệp có thể tham khảo:

Mẫu S11-H: Sổ quỹ tiền mặt VND - TẢI tại ĐÂY

Mẫu S13-H: Sổ theo dõi tiền mặt, tiền gửi bằng ngoại tệ - TẢI tại  ĐÂY

4. Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt c34-hd

Doanh nghiệp có thể tham khảo và tải về  mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt c34-hd TẠI ĐÂY

5. Nguyên tắc khi lập biên bản kiểm kê quỹ

Để lập biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt, thủ quỹ cần chú ý các điểm sau:

• Góc trên bên trái của biên bản cần ghi rõ tên đơn vị (hoặc đóng dấu) và bộ phận.
• Trước khi tiến hành kiểm kê, thủ quỹ cần lập Ban kiểm kê với sự tham gia của thủ quỹ và kế toán tiền mặt hoặc kế toán thanh toán.
• Biên bản kiểm kê phải ghi rõ số hiệu chứng từ và thời điểm kiểm kê (theo định dạng giờ, ngày, tháng, năm).
• Trước khi kiểm kê, thủ quỹ phải ghi vào sổ quỹ tất cả các phiếu thu, phiếu chi và tính số dư tồn quỹ đến thời điểm kiểm kê.
• Khi tiến hành kiểm kê, thủ quỹ cần kiểm kê riêng từng loại tiền có trong quỹ.
• Dòng "Số dư theo sổ quỹ" cần ghi căn cứ vào số tồn quỹ trên sổ quỹ tại ngày, giờ cộng với số kiểm kê quỹ để ghi vào cột 2.
• Dòng "Số kiểm kê thực tế" cần ghi căn cứ vào số kiểm kê thực tế để ghi theo từng loại tiền vào cột 1 và tính ra tổng số tiền để ghi vào cột 2.
• Dòng "Chênh lệch" cần ghi số chênh lệch thừa hoặc thiếu giữa số dư theo sổ quỹ với số kiểm kê thực tế.
• Trên bảng kiểm kê quỹ cần xác định và ghi rõ nguyên nhân gây ra thừa hoặc thiếu quỹ, có ý kiến nhận xét và kiến nghị của Ban kiểm kê.
• Bảng kiểm kê quỹ phải có chữ ký của thủ quỹ, Trưởng ban kiểm kê và kế toán trưởng.
• Mọi khoản chênh lệch quỹ đều phải báo cáo giám đốc doanh nghiệp để xem xét giải quyết.
• Bảng kiểm kê quỹ do ban kiểm kê lập thành 2 bản, trong đó 1 bản lưu ở thủ quỹ và 1 bản lưu ở kế toán quỹ tiền mặt hoặc kế toán thanh toán.

Trên đây là các mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt theo thông tư 200, 133, 107 mà Viindoo muốn giới thiệu đến quý doanh nghiệp. Việc sử dụng mẫu biên bản kiểm kê không chỉ giúp cho quá trình kiểm kê quỹ trở nên dễ dàng mà còn đảm bảo tính chính xác trong quản lý tài chính. Bên cạnh đó, việc thực hiện đầy đủ các bước và thông tin cần thiết trên biên bản kiểm kê quỹ còn giúp doanh nghiệp có thể đối phó với những rủi ro tài chính.

>>>> Tiếp Tục Với:

• Mẫu bảng tổng hợp công nợ phải thu đầy đủ nhất [Tải miễn phí]
• 8 Mẫu file Excel quản lý thu chi công ty, nội bộ, cửa hàng, cá nhân