Bảng tổng hợp công nợ hỗ trợ doanh nghiệp theo dõi công nợ phải thu, phải trả của công ty, từ đó xây dựng kế hoạch tài chính phù hợp. Vì vậy, hãy cùng Viindoo khám phá và tải xuống mẫu bảng miễn phí qua bài viết sau đây.
1. Bảng tổng hợp công nợ là gì?
Nợ là nghĩa vụ của doanh nghiệp phải trả cho các chi phí liên quan đến nhân viên, nhà cung cấp và khách hàng. Bảng tổng hợp công nợ là chứng từ phản ánh tất cả các giao dịch phát sinh giữa doanh nghiệp với các bên khác trong một khoảng thời gian nhất định. Hai loại loại tài khoản phổ biến nhất là tài khoản phải trả và phải thu.
Bảng tổng hợp công nợ là gì?Chủ doanh nghiệp sẽ sử dụng bảng tổng hợp công nợ để biết các khoản chi phí mà họ sẽ thu hoặc trả cho khách hàng và nhà cung cấp nào đó. Các bảng công nợ này thường được phòng kế toán lập vào cuối năm để làm cơ sở cho các quyết định kinh doanh của công ty trong năm tiếp theo.
Bảng tổng hợp công nợ đóng vai trò vô cùng quan trọng đối với hoạt động kinh doanh sau này của doanh nghiệp bao gồm:
- Bảng công nợ đóng vai trò là bảng tổng hợp các sản phẩm, dịch vụ đã xuất hóa đơn cho khách hàng. Bảng công nợ còn giúp chủ doanh nghiệp xác nhận các khoản thanh toán mà khách hàng đã thực hiện trong một khoảng thời gian nhất định, thường là một tháng. Điều này sẽ giúp doanh nghiệp nắm rõ được doanh thu và chi phí trong năm vừa qua.
- Các công ty cũng có thể sử dụng bảng công nợ làm cơ sở để ra quyết định thanh toán chi phí, chiết khấu, khuyến mãi cho khách hàng của mình.
2. Bảng tổng hợp công nợ bao gồm những gì?
Đối với bảng tổng hợp công nợ, sẽ có hai loại khác nhau là công nợ phải trả và công nợ phải thu. Mỗi bảng sẽ có nội dung khác nhau và sẽ được tính dựa trên số lần doanh nghiệp nhập hoặc xuất hàng hóa.
Đối với bảng tổng hợp công nợ phải trả nội dung sẽ bao gồm:
- Thông tin nguyên liệu mà doanh nghiệp nhập từ nhà cung cấp như tên nguyên liệu, mã nguyên liệu,...
- Thông tin sản phẩm xuất hóa đơn cho khách hàng, ví dụ tên sản phẩm, mã sản phẩm, ngày xuất hóa đơn,...
- Số liệu về thu chi của doanh nghiệp đối với các bên.
Đối với bảng tổng hợp công nợ phải thu nội dung sẽ bao gồm:
- Mã: Mã của khách hàng, có thể lấy từ Sổ chi tiết công nợ.
- Tên nhà cung cấp: Có ghi rõ tên khách hàng.
- Số dư đầu kỳ Nợ: Trên sổ chi tiết công nợ, số liệu này được lấy từ “Số dư Nợ đầu kỳ” của nhà cung cấp.
- Số dư đầu kỳ Có: Trên sổ chi tiết công nợ, số liệu này được lấy từ “Số dư Có đầu kỳ” của nhà cung cấp.
- Số phát sinh trong kỳ Bên Nợ: Trên sổ chi tiết công nợ, số liệu này được lấy từ mục “Tổng số phát sinh trong kỳ”.
- Số phát sinh trong kỳ bên Có: Từ sổ chi tiết công nợ lấy thông tin này ở mục “Tổng số phát sinh Có trong kỳ”.
- Số dư cuối kỳ bên Nợ: Trên Sổ Nợ, số liệu này được lấy từ “Số dư Nợ cuối kỳ” của nhà cung cấp.
- Số dư Có cuối kỳ: Trên sổ chi tiết công nợ, số liệu được lấy từ “Dư nợ Có cuối kỳ” của nhà cung cấp.
- Tổng hợp số liệu: Cộng tất cả số dư đầu kỳ, số phát sinh, số dư cuối kỳ bên Nợ, bên Có của nhà cung cấp.
Hai loại bảng công nợ sẽ có nội dung khác nhau>>>> Xem Thêm: Account Payable là gì? Những điều cần biết về AP
3. Cách sử dụng mẫu bảng tổng hợp công nợ hiệu quả
- Luôn cập nhật
Đảm bảo cập nhật mẫu thường xuyên để phản ánh bất kỳ khoản thanh toán mới nào đã nhận hoặc số dư chưa thanh toán.
- Đặt lời nhắc
Thiết lập lời nhắc cho ngày đáo hạn để đảm bảo rằng bạn không bao giờ bỏ lỡ khoản thanh toán nào.
- Phân tích dữ liệu
Sử dụng dữ liệu từ mẫu của bạn để xác định xu hướng và mẫu trong thanh toán của khách hàng, điều này có thể giúp bạn đưa ra quyết định sáng suốt hơn về chính sách tín dụng.
- Theo dõi khách hàng
Gửi thông báo nhắc nợ kịp thời cho khách hàng quá hạn thanh toán để cải thiện dòng tiền và giảm nợ khó đòi.
Cách sử dụng hiệu quả các mẫu tài khoản phải thu>>>> Tìm Hiểu Về: 7 Cách quản lý vốn hiệu quả cho doanh nghiệp
4. Mẫu bảng tổng hợp công nợ excel
Dưới đây là một số mẫu Bảng tổng hợp công nợ của doanh nghiệp có thể sử dụng:
- Bảng tổng hợp công nợ phải trả
- Bảng tổng hợp công nợ phải thu
Sẵn sàng trải nghiệm một ứng dụng MIỄN PHÍ?
Phần mềm Viindoo Accounting tự động hóa tất cả các nhiệm vụ kế toán doanh nghiệp. Tích hợp chặt chẽ và theo dõi dữ liệu theo thời gian thực. Dự đoán dòng tiền, lập kế hoạch tài chính kinh doanh hiệu quả.
Miễn phí vĩnh viễn
Người dùng không giới hạn
Câu hỏi thường gặp
Tài khoản phải thu ở đâu trên bảng cân đối kế toán?
Một khoản phải thu được ghi nhận là một khoản ghi nợ trong phần tài sản của bảng cân đối kế toán. Thường được phân loại là tài sản ngắn hạn, nó biểu thị rằng nó dự kiến sẽ được thực hiện trong vòng một năm.
Tôi có thể tùy chỉnh mẫu tài khoản phải thu để phù hợp với nhu cầu kinh doanh của mình không?
Có, hầu hết các mẫu khoản phải thu tài khoản đều có thể tùy chỉnh, cho phép bạn thêm hoặc xóa các trường, thay đổi bố cục hoặc điều chỉnh mẫu theo yêu cầu lập hóa đơn cụ thể của mình.
Mẫu tài khoản phải thu có tương thích với phần mềm kế toán không?
Nhiều mẫu tài khoản phải thu được thiết kế để hoạt động với các chương trình phần mềm kế toán phổ biến. Bạn thường có thể nhập dữ liệu từ mẫu vào phần mềm kế toán hoặc xuất dữ liệu từ phần mềm sang mẫu.
Nội dung bài viết này đã cung cấp thông tin và cách tạo bảng tổng hợp công nợ. Viindoo Hi vọng doanh nghiệp sẽ đạt hiệu quả cao trong việc lập bảng công nợ và trên cơ sở đó đưa ra những quyết định sáng suốt cho hoạt động kinh doanh sau này của mình.
![Mẫu bảng tổng hợp công nợ đầy đủ nhất [Tải miễn phí]](https://d2u47xsj7s15p7.cloudfront.net/web/image/blog.post/820/author_avatar/M%E1%BA%ABu%20b%E1%BA%A3ng%20t%E1%BB%95ng%20h%E1%BB%A3p%20c%C3%B4ng%20n%E1%BB%A3%20%C4%91%E1%BA%A7y%20%C4%91%E1%BB%A7%20nh%E1%BA%A5t%20%5BT%E1%BA%A3i%20mi%E1%BB%85n%20ph%C3%AD%5D?unique=f7d6032)